基于多種監(jiān)控方式的業(yè)務(wù)稽核方法及系統(tǒng)的制作方法
【專利摘要】基于多種監(jiān)控方式的業(yè)務(wù)稽核方法及系統(tǒng)，從ERP信息系統(tǒng)中獲取待稽核業(yè)務(wù)的檢查數(shù)據(jù)，所述檢查數(shù)據(jù)至少包括ERP信息系統(tǒng)產(chǎn)生的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、流程數(shù)據(jù)、指標(biāo)數(shù)據(jù)或權(quán)限控制數(shù)據(jù)中的一種；對待稽核業(yè)務(wù)設(shè)置稽核規(guī)則，所述稽核規(guī)則包括規(guī)則內(nèi)容、稽核數(shù)據(jù)、執(zhí)行頻率、結(jié)果展現(xiàn)報表，所述規(guī)則內(nèi)容中對不同類型的數(shù)據(jù)定義相應(yīng)的監(jiān)控規(guī)則；根據(jù)定義的稽核規(guī)則，按稽核規(guī)則中定義的監(jiān)控頻率執(zhí)行稽核，并按結(jié)果展現(xiàn)報表輸出結(jié)果數(shù)據(jù)。本發(fā)明針對ERP系統(tǒng)中不同類型的數(shù)據(jù)采用相應(yīng)的監(jiān)控方式，通過業(yè)務(wù)監(jiān)控、流程監(jiān)控、指標(biāo)監(jiān)控、訪問控制多種監(jiān)控方式，從不同角度對業(yè)務(wù)進(jìn)行全方位的在線檢查，從整體對業(yè)務(wù)的合規(guī)性、真實性進(jìn)行綜合判斷。
【專利說明】基于多種監(jiān)控方式的業(yè)務(wù)稽核方法及系統(tǒng)
【技術(shù)領(lǐng)域】
[0001]本發(fā)明屬于企業(yè)信息管理系統(tǒng)【技術(shù)領(lǐng)域】，更具體地說，涉及一種業(yè)務(wù)稽核方法及系統(tǒng)。
【背景技術(shù)】
[0002]稽核制度是企業(yè)內(nèi)部控制制度的重要組成部分?；耸侵冈诠酒髽I(yè)內(nèi)部對有關(guān)會計憑證、會計賬簿，公司企業(yè)流程運(yùn)作進(jìn)行審核、復(fù)查。稽核目的在于確保企業(yè)報告真實、有效。目前企業(yè)稽核仍偏重對財務(wù)憑證、報表數(shù)據(jù)的稽核，對其他類型信息數(shù)據(jù)的稽核，如流程數(shù)據(jù)、指標(biāo)數(shù)據(jù)、權(quán)限控制數(shù)據(jù)較欠缺；而且對流程數(shù)據(jù)、指標(biāo)數(shù)據(jù)、權(quán)限控制數(shù)據(jù)的稽核，多通過系統(tǒng)定制對應(yīng)的稽核規(guī)則實現(xiàn)，業(yè)務(wù)適應(yīng)性、規(guī)則可擴(kuò)展性較差，難以滿足實際的業(yè)務(wù)稽核需求。
[0003]隨著企業(yè)全面風(fēng)險管理、內(nèi)部控制建設(shè)的深入、完善，在新的企業(yè)運(yùn)營環(huán)境及監(jiān)管體系下,企業(yè)稽核產(chǎn)生了新的需求:例如稽核數(shù)據(jù)存在不同的數(shù)據(jù)類型,如業(yè)務(wù)類數(shù)據(jù)、崗位權(quán)限類基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、事務(wù)處理流轉(zhuǎn)日志數(shù)據(jù)，內(nèi)部控制規(guī)范的稽核要求涉及到不同類型的數(shù)據(jù)，因此稽核方式也需要多樣化以滿足不同數(shù)據(jù)的稽核要求。
[0004]針對現(xiàn)有的財務(wù)稽核不能滿足企業(yè)新的稽核需求的不足，迫切需要提出一種可以滿足企業(yè)業(yè)務(wù)全方位、多角度稽核需求的稽核方法及系統(tǒng)，以滿足企業(yè)業(yè)務(wù)合規(guī)、數(shù)據(jù)規(guī)范、真實、準(zhǔn)確的管理要求。

【發(fā)明內(nèi)容】

[0005]本發(fā)明的目的是提供一種可以滿足不同數(shù)據(jù)的稽核要求的基于多種監(jiān)控方式的業(yè)務(wù)稽核方法及系統(tǒng)。
[0006]為了實現(xiàn)上述目的，本發(fā)明采取如下的技術(shù)解決方案:
[0007]基于多種監(jiān)控方式的業(yè)務(wù)稽核方法，包括以下步驟:
[0008]稽核數(shù)據(jù)獲取步驟，從ERP信息系統(tǒng)中獲取待稽核業(yè)務(wù)的檢查數(shù)據(jù)，所述檢查數(shù)據(jù)至少包括ERP信息系統(tǒng)產(chǎn)生的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、流程數(shù)據(jù)、指標(biāo)數(shù)據(jù)或權(quán)限控制數(shù)據(jù)中的一種；
[0009]稽核規(guī)則設(shè)置步驟；對待稽核業(yè)務(wù)設(shè)置稽核規(guī)則，所述稽核規(guī)則包括規(guī)則內(nèi)容、稽核數(shù)據(jù)、執(zhí)行頻率、結(jié)果展現(xiàn)報表，所述規(guī)則內(nèi)容中對不同類型的數(shù)據(jù)定義相應(yīng)的監(jiān)控規(guī)則；
[0010]稽核執(zhí)行步驟；根據(jù)定義的稽核規(guī)則,按稽核規(guī)則中定義的監(jiān)控頻率執(zhí)行稽核,并按結(jié)果展現(xiàn)報表輸出結(jié)果數(shù)據(jù)。
[0011]本發(fā)明的規(guī)則內(nèi)容中的監(jiān)控規(guī)則及其適用的數(shù)據(jù)類型為:
[0012]定義業(yè)務(wù)監(jiān)控規(guī)則對ERP系統(tǒng)中產(chǎn)生的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行監(jiān)控，檢查業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)是否滿足業(yè)務(wù)合規(guī)性、數(shù)據(jù)真實準(zhǔn)確性、數(shù)據(jù)一致性、數(shù)據(jù)規(guī)范性的要求；
[0013]定義流程監(jiān)控規(guī)則對ERP系統(tǒng)中產(chǎn)生的流程數(shù)據(jù)進(jìn)行監(jiān)控，對流程中存在的步驟缺失、步驟錯亂、崗位不符、流程效能進(jìn)行檢查；[0014]定義指標(biāo)監(jiān)控規(guī)則對ERP系統(tǒng)中產(chǎn)生的指標(biāo)數(shù)據(jù)進(jìn)行監(jiān)控，按業(yè)務(wù)監(jiān)控需要對指標(biāo)定義多檔次閥值，監(jiān)控時，輸出不符合閥值設(shè)定的指標(biāo)及其指標(biāo)數(shù)據(jù)，為用戶進(jìn)行決策分析提供有效信息支撐；
[0015]定義權(quán)限控制監(jiān)控規(guī)則對ERP系統(tǒng)中產(chǎn)生的權(quán)限控制數(shù)據(jù)進(jìn)行監(jiān)控，對不相容崗位、不相容權(quán)限進(jìn)行監(jiān)控處理。
[0016]—種基于多種監(jiān)控方式的業(yè)務(wù)稽核系統(tǒng),包括:
[0017]稽核數(shù)據(jù)獲取單元，從ERP信息系統(tǒng)中獲取待稽核業(yè)務(wù)的檢查數(shù)據(jù)，所述檢查數(shù)據(jù)至少包括ERP信息系統(tǒng)產(chǎn)生的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、流程數(shù)據(jù)、指標(biāo)數(shù)據(jù)或權(quán)限控制數(shù)據(jù)中的一種；
[0018]稽核規(guī)則設(shè)置單元，對待稽核業(yè)務(wù)設(shè)置稽核規(guī)則，所述稽核規(guī)則包括規(guī)則內(nèi)容、稽核數(shù)據(jù)、執(zhí)行頻率、結(jié)果展現(xiàn)報表，所述規(guī)則內(nèi)容中對不同類型的數(shù)據(jù)定義相應(yīng)的監(jiān)控規(guī)則；
[0019]稽核執(zhí)行單元；根據(jù)定義的稽核規(guī)則,按稽核規(guī)則中定義的監(jiān)控頻率執(zhí)行稽核,并按結(jié)果展現(xiàn)報表輸出結(jié)果數(shù)據(jù)。
[0020]由以上技術(shù)方案可知，本發(fā)明針對ERP系統(tǒng)中不同類型的數(shù)據(jù)采用相應(yīng)的監(jiān)控方式，對于某類業(yè)務(wù)，通過業(yè)務(wù)監(jiān)控、流程監(jiān)控、指標(biāo)監(jiān)控、訪問控制多種監(jiān)控方式，從不同角度對業(yè)務(wù)進(jìn)行全方位的在線檢查，從整體對業(yè)務(wù)的合規(guī)性、真實性進(jìn)行綜合判斷，本發(fā)明采用多樣化的監(jiān)控方式滿足不同數(shù)據(jù)的稽核要求。
【專利附圖】

【附圖說明】
[0021]為了更清楚地說明本發(fā)明實施例，下面將對實施例或現(xiàn)有技術(shù)描述中所需要使用的附圖做簡單介紹，顯而易見地，下面描述中的附圖僅僅是本發(fā)明的一些實施例，對于本領(lǐng)域普通技術(shù)人員來講，在不付出創(chuàng)造性勞動的前提下，還可以根據(jù)這些附圖獲得其他的附圖。
[0022]圖1為本發(fā)明方法的流程圖；
[0023]圖2為業(yè)務(wù)監(jiān)控結(jié)果展現(xiàn)示意圖；
[0024]圖3為流程監(jiān)控結(jié)果展現(xiàn)示意圖；
[0025]圖4為指標(biāo)監(jiān)控結(jié)果展現(xiàn)示意圖；
[0026]圖5為訪問控制結(jié)果展現(xiàn)示意圖；
[0027]圖6為本發(fā)明稽核系統(tǒng)的結(jié)構(gòu)示意圖。
【具體實施方式】
[0028]下面將結(jié)合本發(fā)明實施例中的附圖，對本發(fā)明實施例中的技術(shù)方案進(jìn)行清除、完整地描述，顯然，所描述的實施例僅僅是本發(fā)明一部分實施例，而不是全部的實施例，基于本發(fā)明中的實施例，本領(lǐng)域普通技術(shù)人員在沒有做出創(chuàng)造性勞動前提下所獲得的所有其他實施例，都屬于本發(fā)明保護(hù)的范圍。
[0029]現(xiàn)有的ERP信息系統(tǒng)會產(chǎn)生以下四種類型的數(shù)據(jù):業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、流程數(shù)據(jù)、指標(biāo)數(shù)據(jù)以及權(quán)限控制數(shù)據(jù)。其中，業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)是指日常經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)活動產(chǎn)生的數(shù)據(jù)，如核算憑證數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)單據(jù)數(shù)據(jù)。流程數(shù)據(jù)是指業(yè)務(wù)操作流程的執(zhí)行數(shù)據(jù)，如費(fèi)用報銷流程產(chǎn)生的申請、審核、審批、制證等流轉(zhuǎn)數(shù)據(jù)。指標(biāo)數(shù)據(jù)是指企業(yè)對某類業(yè)務(wù)創(chuàng)建的統(tǒng)計分析指標(biāo)，如資產(chǎn)負(fù)責(zé)率、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、凈資產(chǎn)收益率等，它們側(cè)面反映了企業(yè)的發(fā)展能力、負(fù)債能力、運(yùn)營能力等。權(quán)限控制數(shù)據(jù)包括崗位、崗位權(quán)限、用戶、用戶權(quán)限等，崗位如會計崗位、出納崗位、財務(wù)經(jīng)理崗位。企業(yè)的各項業(yè)務(wù)所涉及的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)各有不同，有的業(yè)務(wù)會涉及前述所有類型的數(shù)據(jù)，有的業(yè)務(wù)只涉及其中的一種或幾種。
[0030]目前企業(yè)對于某項業(yè)務(wù)的稽核大部分集中在財務(wù)核算、報表數(shù)據(jù)的稽核上，即稽核的內(nèi)容只是業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)中的一部分，對業(yè)務(wù)中涉及其他類型數(shù)據(jù)的部分沒有相應(yīng)的稽核處理。針對這一現(xiàn)狀，本發(fā)明提供一種對業(yè)務(wù)進(jìn)行多角度稽核的方法。
[0031]參照圖1，圖1是本發(fā)明實施例提供的基于多種監(jiān)控方式的業(yè)務(wù)稽核方法的流程圖，該方法包括以下步驟:
[0032]S101、數(shù)據(jù)獲取步驟；從ERP信息系統(tǒng)獲取待稽核業(yè)務(wù)的檢查數(shù)據(jù)；
[0033]ERP系統(tǒng)產(chǎn)生的數(shù)據(jù)包括業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、流程數(shù)據(jù)、指標(biāo)數(shù)據(jù)以及權(quán)限控制數(shù)據(jù)；由于業(yè)務(wù)類型的不同，每項待稽核業(yè)務(wù)中涉及的數(shù)據(jù)類型也不同，從ERP系統(tǒng)中獲取待稽核業(yè)務(wù)相應(yīng)的檢查數(shù)據(jù)時，所述檢查數(shù)據(jù)至少包括前述四種類型數(shù)據(jù)中的一種；
[0034]S102、稽核規(guī)則設(shè)置步驟；對待稽核業(yè)務(wù)設(shè)置稽核規(guī)則，所述稽核規(guī)則包括規(guī)則內(nèi)容、稽核數(shù)據(jù)、執(zhí)行頻率、結(jié)果展現(xiàn)報表；
[0035]根據(jù)數(shù)據(jù)獲取步驟獲得的待稽核業(yè)務(wù)的檢查數(shù)據(jù)，在規(guī)則內(nèi)容中對不同類型的數(shù)據(jù)定義不同的監(jiān)控規(guī)則，即結(jié)合多種監(jiān)控方式對一項業(yè)務(wù)中不同類型的數(shù)據(jù)進(jìn)行監(jiān)控；
[0036]所述監(jiān)控規(guī)則及其適用的數(shù)據(jù)類型為:
[0037]定義業(yè)務(wù)監(jiān)控規(guī)則對ERP系統(tǒng)中產(chǎn)生的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行監(jiān)控，檢查業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)是否滿足業(yè)務(wù)合規(guī)性、數(shù)據(jù)真實準(zhǔn)確性、數(shù)據(jù)一致性、數(shù)據(jù)規(guī)范性的要求；
[0038]定義流程監(jiān)控規(guī)則對ERP系統(tǒng)中產(chǎn)生的流程數(shù)據(jù)進(jìn)行監(jiān)控，對流程中存在的步驟缺失、步驟錯亂、崗位不符、流程效能進(jìn)行檢查；
[0039]定義指標(biāo)監(jiān)控規(guī)則對ERP系統(tǒng)中產(chǎn)生的指標(biāo)數(shù)據(jù)進(jìn)行監(jiān)控，按業(yè)務(wù)監(jiān)控需要對指標(biāo)定義多檔次閥值，監(jiān)控時，輸出不符合閥值設(shè)定的指標(biāo)及其指標(biāo)數(shù)據(jù)，為用戶進(jìn)行決策分析提供有效信息支撐；如，資產(chǎn)負(fù)債率超過定義閥值70%時，則進(jìn)行預(yù)警提醒，以便用戶及時進(jìn)行資本結(jié)構(gòu)的調(diào)整處理；
[0040]定義權(quán)限控制監(jiān)控規(guī)則對ERP系統(tǒng)中產(chǎn)生的權(quán)限控制數(shù)據(jù)進(jìn)行監(jiān)控，對不相容崗位、不相容權(quán)限進(jìn)行監(jiān)控處理，如會計人員不能同時擁有會計崗位及出納崗位。
[0041]S103、稽核執(zhí)行步驟；根據(jù)定義的稽核規(guī)則，按稽核規(guī)則中定義的監(jiān)控頻率，如每周監(jiān)控、每天監(jiān)控自動執(zhí)行，并按稽核結(jié)果展現(xiàn)報表輸出結(jié)果數(shù)據(jù)。
[0042]下面以資金預(yù)算控制風(fēng)險業(yè)務(wù)的稽核為例對本發(fā)明的稽核方法進(jìn)行具體說明:
[0043]首先，從ERP信息系統(tǒng)獲取資金預(yù)算控制風(fēng)險業(yè)務(wù)的檢查數(shù)據(jù)，資金預(yù)算控制風(fēng)險業(yè)務(wù)涉及的檢查數(shù)據(jù)包括資金支付業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)(即業(yè)務(wù)數(shù)據(jù))、資金支付流程數(shù)據(jù)(即流程數(shù)據(jù))、資金支付指標(biāo)數(shù)據(jù)(即指標(biāo)數(shù)據(jù))、資金支付業(yè)務(wù)涉及的崗位數(shù)據(jù)(即權(quán)限控制數(shù)據(jù))。
[0044]然后，針對資金預(yù)算控制風(fēng)險業(yè)務(wù)設(shè)置稽核規(guī)則，由于資金預(yù)算控制風(fēng)險業(yè)務(wù)涉及了全部四種類型的數(shù)據(jù)，因此需要從以下4個方面進(jìn)行稽核:
[0045]對于資金支付業(yè)務(wù)，檢查資金支付業(yè)務(wù)執(zhí)行時，支付項目是否有對應(yīng)的資金支付預(yù)算以及是否與預(yù)算相符。
[0046]對于資金支付流程，檢查資金支付業(yè)務(wù)執(zhí)行時，是否按規(guī)定流程進(jìn)行審核、審批。[0047]對于資金支付指標(biāo)，根據(jù)業(yè)務(wù)抽提出“預(yù)算執(zhí)行偏差率”指標(biāo)，反映資金實際支付數(shù)與預(yù)算數(shù)之間的差異率。
[0048]對于資金支付業(yè)務(wù)涉及的崗位，檢查是否滿足內(nèi)部控制職責(zé)分離的控制要求。
[0049]由以上可知，在設(shè)置資金預(yù)算控制風(fēng)險業(yè)務(wù)的稽核規(guī)則時，在規(guī)則內(nèi)容中定義不同的監(jiān)控規(guī)則對相應(yīng)類型的數(shù)據(jù)進(jìn)行監(jiān)控:
[0050]對于業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，檢查資金支付業(yè)務(wù)中的支付項目是否有對應(yīng)的資金預(yù)算，檢查數(shù)據(jù)為ERP信息系統(tǒng)產(chǎn)生的資金支付業(yè)務(wù)單據(jù)數(shù)據(jù)，比對數(shù)據(jù)為月度資金預(yù)算數(shù)據(jù)，即檢查資金支付單據(jù)中支付項目在“月度資金預(yù)算”中是否有預(yù)算數(shù)以及是否與預(yù)算數(shù)相符；
[0051]對于流程數(shù)據(jù)，檢查資金支付業(yè)務(wù)流程是否按規(guī)定進(jìn)行審核、審批，檢查數(shù)據(jù)為ERP信息系統(tǒng)產(chǎn)生的資金支付業(yè)務(wù)流程執(zhí)行數(shù)據(jù)，比對數(shù)據(jù)為資金支付標(biāo)準(zhǔn)流程，即檢查資金支付業(yè)務(wù)執(zhí)行流程是否符合資金支付標(biāo)準(zhǔn)流程；
[0052]對于指標(biāo)數(shù)據(jù)，根據(jù)需要定義預(yù)警閥值，檢查“預(yù)算執(zhí)行偏差率”是否超過定義的閥值，如設(shè)定偏差率閥值定義為95%，當(dāng)檢查到實際比率超過閥值時，則進(jìn)行預(yù)警提醒；
[0053]對于權(quán)限控制數(shù)據(jù)，定義審核崗、審批崗不兼容的權(quán)限或者崗位，檢查資金支付業(yè)務(wù)中相應(yīng)的崗位、用戶是否滿足職責(zé)分離權(quán)限控制要求，稽核數(shù)據(jù)為崗位數(shù)據(jù)、崗位對應(yīng)的權(quán)限數(shù)據(jù)，當(dāng)檢查到崗位或權(quán)限中存在不兼容崗位、權(quán)限時，則作為問題輸出；
[0054]同時對稽核執(zhí)行頻率、結(jié)果展現(xiàn)報表進(jìn)行設(shè)定。
[0055]最后，根據(jù)定義的稽核規(guī)則，按設(shè)定的監(jiān)控頻率，如每周監(jiān)控或每天監(jiān)控自動執(zhí)行，并按定義的結(jié)果展現(xiàn)報表展示稽核結(jié)果數(shù)據(jù)，結(jié)果展現(xiàn)如圖2至圖5所示。圖2為業(yè)務(wù)監(jiān)控結(jié)果展現(xiàn)示意圖，圖3為流程監(jiān)控結(jié)果展現(xiàn)示意圖，圖4為指標(biāo)監(jiān)控結(jié)果展現(xiàn)示意圖，圖5為訪問控制結(jié)果展現(xiàn)示意圖。
[0056]如圖6所示，本發(fā)明還提供一種基于多種監(jiān)控方式的業(yè)務(wù)稽核系統(tǒng)，包括:
[0057]數(shù)據(jù)獲取單元，用于從ERP信息系統(tǒng)獲取待稽核業(yè)務(wù)的檢查數(shù)據(jù)，所述檢查數(shù)據(jù)至少包括ERP信息系統(tǒng)中的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、流程數(shù)據(jù)、指標(biāo)數(shù)據(jù)或權(quán)限控制數(shù)據(jù)中的一種。
[0058]稽核規(guī)則設(shè)置單元:用于對待稽核業(yè)務(wù)設(shè)置稽核規(guī)則，所述稽核規(guī)則包括規(guī)則內(nèi)容、稽核數(shù)據(jù)、執(zhí)行頻率、結(jié)果展現(xiàn)報表；
[0059]在規(guī)則內(nèi)容中對不同類型的數(shù)據(jù)定義不同的監(jiān)控規(guī)則，所述監(jiān)控規(guī)則及其適用的數(shù)據(jù)類型為:
[0060]定義業(yè)務(wù)監(jiān)控規(guī)則對ERP系統(tǒng)中產(chǎn)生的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行監(jiān)控，檢查業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)是否滿足業(yè)務(wù)合規(guī)性、數(shù)據(jù)真實準(zhǔn)確性、數(shù)據(jù)一致性、數(shù)據(jù)規(guī)范性的要求；
[0061]定義流程監(jiān)控規(guī)則對ERP系統(tǒng)中產(chǎn)生的流程數(shù)據(jù)進(jìn)行監(jiān)控，對流程中存在的步驟缺失、步驟錯亂、崗位不符、流程效能進(jìn)行檢查；
[0062]定義指標(biāo)監(jiān)控規(guī)則對ERP系統(tǒng)中產(chǎn)生的指標(biāo)數(shù)據(jù)進(jìn)行監(jiān)控，按業(yè)務(wù)監(jiān)控需要對指標(biāo)定義多檔次閥值，監(jiān)控時，輸出不符合閥值設(shè)定的指標(biāo)及其指標(biāo)數(shù)據(jù)，為用戶進(jìn)行決策分析提供有效信息支撐；
[0063]定義權(quán)限控制監(jiān)控規(guī)則對ERP系統(tǒng)中產(chǎn)生的權(quán)限控制數(shù)據(jù)進(jìn)行監(jiān)控，對不相容崗位、不相容權(quán)限進(jìn)行監(jiān)控處理；
[0064]稽核執(zhí)行單元:根據(jù)定義的稽核規(guī)則，按稽核規(guī)則中定義的監(jiān)控頻率，并按稽核結(jié)果展現(xiàn)報表輸出結(jié)果數(shù)據(jù)。[0065]本發(fā)明和現(xiàn)有技術(shù)相比，具有如下特點:
[0066]1、針對業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、流程數(shù)據(jù)、指標(biāo)數(shù)據(jù)、權(quán)限控制數(shù)據(jù)提供專門的監(jiān)控方式，以滿足不同數(shù)據(jù)的業(yè)務(wù)特點及稽核需求，針對性更強(qiáng)。
[0067]2、對于某類業(yè)務(wù)，通過業(yè)務(wù)監(jiān)控、流程監(jiān)控、指標(biāo)監(jiān)控、訪問控制四種監(jiān)控方式，從不同角度對業(yè)務(wù)進(jìn)行全方位的在線檢查，從整體對業(yè)務(wù)的合規(guī)性、真實性進(jìn)行綜合控制及判斷。
[0068]3、可以根據(jù)需求自定義稽核規(guī)則，避免了現(xiàn)有技術(shù)中對流程監(jiān)控、訪問控制這類數(shù)據(jù)只能系統(tǒng)固化規(guī)則的這種缺陷。
[0069]需要說明的是，上述裝置各模塊/單元之間的信息交互、執(zhí)行過程等內(nèi)容，由于與本發(fā)明方法實施例基于統(tǒng)一構(gòu)思，其帶來的技術(shù)效果與本發(fā)明方法實施例相同，具體內(nèi)容可參見本發(fā)明方法實施例中的敘述，此處不再贅述。
[0070]本領(lǐng)域技術(shù)人員可以理解，結(jié)合本文中所公開的實施例描述的各示例的單元及算法步驟，能夠以電子硬件、計算機(jī)軟件或者二者的結(jié)合來實現(xiàn)，為了清楚地說明硬件和軟件的可互換性，在上述說明中已經(jīng)按照功能一般性地描述了各示例的組成及步驟就。這些功能究竟以應(yīng)將還是軟件方式來執(zhí)行，取決于技術(shù)方案的特定應(yīng)用和設(shè)計約束條件。專業(yè)技術(shù)人員可以對每個特定的應(yīng)用來時用不同方法來實現(xiàn)所描述的功能，但是這種實現(xiàn)不應(yīng)認(rèn)為超出本發(fā)明的范圍。
[0071]結(jié)合本文中所公開的實施例描述的方法或算法的步驟可以直接用硬件、處理器執(zhí)行的軟件模塊，或者二者的結(jié)合來實施。軟件模塊可以置于隨機(jī)存儲器(RAM)、內(nèi)存、只讀存儲器(ROM)、電可編程ROM、電可擦除可編程ROM、寄存器、硬盤、可移動磁盤、CD-ROM、或者【技術(shù)領(lǐng)域】所公知的任意其他形式的存儲介質(zhì)中。
[0072]對所公開的實施例的上述說明，是本領(lǐng)域?qū)I(yè)技術(shù)人員能夠?qū)崿F(xiàn)或使用本發(fā)明。對前述實施例的多種修改對本領(lǐng)域的專業(yè)技術(shù)人員來說將是顯而易見的，本發(fā)明中所定義的一般原理可以再不脫離本發(fā)明的精神或范圍的情況下，在其它實施例中實現(xiàn)。因此，本發(fā)明將不會被限制于前述實施例，而是要符合與本發(fā)明所公開的原理和新穎特點相一致的最寬的范圍。
【權(quán)利要求】
1.基于多種監(jiān)控方式的業(yè)務(wù)稽核方法，其特征在于，包括以下步驟: 稽核數(shù)據(jù)獲取步驟，從ERP信息系統(tǒng)中獲取待稽核業(yè)務(wù)的檢查數(shù)據(jù)，所述檢查數(shù)據(jù)至少包括ERP信息系統(tǒng)產(chǎn)生的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、流程數(shù)據(jù)、指標(biāo)數(shù)據(jù)或權(quán)限控制數(shù)據(jù)中的一種；稽核規(guī)則設(shè)置步驟；對待稽核業(yè)務(wù)設(shè)置稽核規(guī)則，所述稽核規(guī)則包括規(guī)則內(nèi)容、稽核數(shù)據(jù)、執(zhí)行頻率、結(jié)果展現(xiàn)報表，所述規(guī)則內(nèi)容中對不同類型的數(shù)據(jù)定義相應(yīng)的監(jiān)控規(guī)則； 稽核執(zhí)行步驟；根據(jù)定義的稽核規(guī)則，按稽核規(guī)則中定義的監(jiān)控頻率執(zhí)行稽核，并按結(jié)果展現(xiàn)報表輸出結(jié)果數(shù)據(jù)。
2.根據(jù)權(quán)利要求1所述的基于多種監(jiān)控方式的業(yè)務(wù)稽核方法，其特征在于:所述規(guī)則內(nèi)容中的監(jiān)控規(guī)則及其適用的數(shù)據(jù)類型為: 定義業(yè)務(wù)監(jiān)控規(guī)則對ERP系統(tǒng)中產(chǎn)生的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行監(jiān)控，檢查業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)是否滿足業(yè)務(wù)合規(guī)性、數(shù)據(jù)真實準(zhǔn)確性、數(shù)據(jù)一致性、數(shù)據(jù)規(guī)范性的要求； 定義流程監(jiān)控規(guī)則對ERP系統(tǒng)中產(chǎn)生的流程數(shù)據(jù)進(jìn)行監(jiān)控，對流程中存在的步驟缺失、步驟錯亂、崗位不符、流程效能進(jìn)行檢查； 定義指標(biāo)監(jiān)控規(guī)則對ERP系統(tǒng)中產(chǎn)生的指標(biāo)數(shù)據(jù)進(jìn)行監(jiān)控，按業(yè)務(wù)監(jiān)控需要對指標(biāo)定義多檔次閥值，監(jiān)控時，輸出不符合閥值設(shè)定的指標(biāo)及其指標(biāo)數(shù)據(jù)，為用戶進(jìn)行決策分析提供有效信息支撐； 定義權(quán)限控制監(jiān)控規(guī)則對ERP系統(tǒng)中產(chǎn)生的權(quán)限控制數(shù)據(jù)進(jìn)行監(jiān)控，對不相容崗位、不相容權(quán)限進(jìn)行監(jiān)控處理。
3.基于多種監(jiān)控方式的業(yè)務(wù)稽核系統(tǒng)，其特征在于，包括: 稽核數(shù)據(jù)獲取單元，從ERP信息系統(tǒng)中獲取待稽核業(yè)務(wù)的檢查數(shù)據(jù)，所述檢查數(shù)據(jù)至少包括ERP信息系統(tǒng)產(chǎn)生的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、流程數(shù)據(jù)、指標(biāo)數(shù)據(jù)或權(quán)限控制數(shù)據(jù)中的一種；稽核規(guī)則設(shè)置單元，對待稽核業(yè)務(wù)設(shè)置稽核規(guī)則，所述稽核規(guī)則包括規(guī)則內(nèi)容、稽核數(shù)據(jù)、執(zhí)行頻率、結(jié)果展現(xiàn)報表，所述規(guī)則內(nèi)容中對不同類型的數(shù)據(jù)定義相應(yīng)的監(jiān)控規(guī)則； 稽核執(zhí)行單元；根據(jù)定義的稽核規(guī)則，按稽核規(guī)則中定義的監(jiān)控頻率執(zhí)行稽核，并按結(jié)果展現(xiàn)報表輸出結(jié)果數(shù)據(jù)。
4.根據(jù)權(quán)利要求3所述的基于多種監(jiān)控方式的業(yè)務(wù)稽核系統(tǒng)，其特征在于:所述規(guī)則內(nèi)容的監(jiān)控規(guī)則及其適用的數(shù)據(jù)類型為: 定義業(yè)務(wù)監(jiān)控規(guī)則對ERP系統(tǒng)中產(chǎn)生的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行監(jiān)控，檢查業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)是否滿足業(yè)務(wù)合規(guī)性、數(shù)據(jù)真實準(zhǔn)確性、數(shù)據(jù)一致性、數(shù)據(jù)規(guī)范性的要求； 定義流程監(jiān)控規(guī)則對ERP系統(tǒng)中產(chǎn)生的流程數(shù)據(jù)進(jìn)行監(jiān)控，對流程中存在的步驟缺失、步驟錯亂、崗位不符、流程效能進(jìn)行檢查； 定義指標(biāo)監(jiān)控規(guī)則對ERP系統(tǒng)中產(chǎn)生的指標(biāo)數(shù)據(jù)進(jìn)行監(jiān)控，按業(yè)務(wù)監(jiān)控需要對指標(biāo)定義多檔次閥值，監(jiān)控時，輸出不符合閥值設(shè)定的指標(biāo)及其指標(biāo)數(shù)據(jù)，為用戶進(jìn)行決策分析提供有效信息支撐； 定義權(quán)限控制監(jiān)控規(guī)則對ERP系統(tǒng)中產(chǎn)生的權(quán)限控制數(shù)據(jù)進(jìn)行監(jiān)控，對不相容崗位、不相容權(quán)限進(jìn)行監(jiān)控處理。
【文檔編號】G06Q30/00GK103761651SQ201310495912
【公開日】2014年4月30日 申請日期:2013年10月21日 優(yōu)先權(quán)日:2013年10月21日
【發(fā)明者】王令將, 謝足琦, 陳美躍, 劉丹妮, 魏莉 申請人:遠(yuǎn)光軟件股份有限公司